Kan en revisor hjælpe med skat?
Som virksomhedsejer er SKAT en fast del af hverdagen. Men selvom de fleste ved, at der skal betales skat af virksomhedens overskud, kan det være vanskeligere at gennemskue de mange regler, fradrag og indberetninger, der følger med.
Her kan en revisor hjælpe. Revisoren kan både bistå med de konkrete skatteberegninger og fungere som sparringspartner, når du skal træffe økonomiske beslutninger i virksomheden.
Det handler ikke om at finde smuthuller eller kreative genveje. Det handler om at sikre, at virksomheden betaler den korrekte skat, udnytter de muligheder, reglerne giver, og undgår unødvendige fejl.
Hvad kan en revisor hjælpe med inden for skat?
En revisor kan hjælpe med en lang række skattemæssige forhold. Det kan eksempelvis være opgørelse af virksomhedens skattepligtige resultat, selskabsskat, fradrag, skattemæssige afskrivninger og forskellige skatteforhold for dig som virksomhedsejer.
Regnskab og skat hænger tæt sammen, men virksomhedens regnskabsmæssige resultat er ikke nødvendigvis det samme som den skattepligtige indkomst. Nogle poster skal behandles anderledes skattemæssigt, og derfor kan der være behov for reguleringer, inden den endelige skat kan opgøres.
En revisor kan hjælpe med at skabe sammenhæng mellem bogføringen, årsregnskabet og skatten. På den måde får du ikke alene hjælp til tallene, men også en forklaring på, hvad de betyder for virksomheden.
Spørgsmål vedrørende fradrag
Et af de områder, der ofte giver anledning til spørgsmål, er fradrag. For hvornår er en udgift egentlig erhvervsmæssig, og hvornår kan den trækkes fra?
Som udgangspunkt er der mulighed for fradrag for en række udgifter, der er forbundet med virksomhedens drift. Men reglerne afhænger af den konkrete udgift. Nogle udgifter kan trækkes fra med det samme, andre har begrænset fradrag, mens større investeringer i visse tilfælde skal afskrives over en periode.
Det kan eksempelvis give spørgsmål i forbindelse med biler, telefon, computerudstyr, rejser, repræsentation eller udgifter, der både har et erhvervsmæssigt og privat element.
Her kan revisoren hjælpe med at vurdere den skattemæssige behandling. Det giver dig større sikkerhed for, at virksomheden får de fradrag, den har ret til, samtidig med at reglerne bliver overholdt.
Skatteplanlægning kan give bedre overblik
Skatterådgivning handler ikke kun om at kigge bagud, når regnskabsåret er afsluttet. Der kan være en stor fordel i at have fokus på skatten løbende gennem året.
Hvis virksomheden eksempelvis klarer sig bedre end forventet, kan den kommende skattebetaling også blive større. Det kan få betydning for virksomhedens likviditet, og derfor er det nyttigt at kende det forventede resultat i god tid.
En revisor kan hjælpe med at følge udviklingen og vurdere de skattemæssige konsekvenser af virksomhedens dispositioner. Overvejer du en større investering eller en ændring i virksomheden, kan det være en god idé at kende konsekvenserne, inden beslutningen bliver truffet.
God skatteplanlægning handler derfor i høj grad om at være på forkant. Det er trods alt lettere at planlægge en skattebetaling, man kender til, end at blive overrasket af den.
Kan revisoren hjælpe, hvis Skattestyrelsen henvender sig?
Ja. Hvis din virksomhed modtager en henvendelse fra Skattestyrelsen, kan en revisor hjælpe med at gennemgå sagen og finde frem til, hvilke oplysninger eller hvilken dokumentation der efterspørges.
Det kan eksempelvis være i forbindelse med spørgsmål til virksomhedens regnskab, bestemte fradrag eller andre indberettede oplysninger. Revisoren kan hjælpe med at finde den relevante dokumentation og forklare de regnskabsmæssige og skattemæssige forhold.
Hvis der er sket en fejl, kan revisoren også hjælpe med at undersøge, hvordan den skal håndteres og rettes. En fejl behøver ikke nødvendigvis at være dramatisk, men det er vigtigt at få den behandlet korrekt.
For mange virksomhedsejere giver det samtidig en ekstra tryghed at have en fagperson med, når Skattestyrelsen stiller spørgsmål.
Skal du bruge hjælp til skattespørgsmål?
Mange forbinder først og fremmest revisoren med årsregnskabet. Men en revisor kan også være en værdifuld sparringspartner omkring virksomhedens skat og økonomi gennem hele året.
Det gælder både de forholdsvis enkle spørgsmål om fradrag og de større beslutninger om eksempelvis investeringer, virksomhedsstruktur, løn eller udbytte. Jo tidligere de skattemæssige konsekvenser bliver tænkt ind, desto bedre grundlag har du for at træffe beslutningen.
Hos Danica Revision hjælper vi virksomhedsejere med at skabe overblik over regnskab, skat og økonomi. Har du spørgsmål til SKAT eller de skattemæssige forhold i din virksomhed, er du derfor altid velkommen til at kontakte os for en snak om, hvordan vi kan hjælpe.